湖北省國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理廉潔風(fēng)險防控暫行辦法
日期：2011-05-10
第一章 總 則
第一條 為預防我省國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理廉潔風(fēng)險，規范國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為，推動(dòng)國有企業(yè)科學(xué)發(fā)展，根據《湖北省國有企業(yè)開(kāi)展廉潔風(fēng)險防控工作實(shí)施意見(jiàn)》及相關(guān)規定，結合實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于本省縣級以上人民政府依法履行出資人職責的國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)，黨組織關(guān)系在地方的中央在鄂國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)。
第三條 國有企業(yè)實(shí)施生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理廉潔風(fēng)險防控，應當按照優(yōu)化職權配置、完善內部控制、規范業(yè)務(wù)流程、實(shí)施過(guò)程監管的要求，對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理流程、資金運用、物資購銷(xiāo)、項目建設以及其他重要業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監控和制約。
第四條 國有企業(yè)應當定期開(kāi)展廉潔風(fēng)險排查，系統分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的廉潔風(fēng)險點(diǎn)，確定廉潔風(fēng)險應對策略，實(shí)施腐敗跡象管理，實(shí)現廉潔風(fēng)險的有效控制與及時(shí)處置。
第五條 國有企業(yè)黨委（黨組）書(shū)記、董事長(cháng)、未設董事會(huì )的總經(jīng)理為實(shí)施本辦法的主要責任人，國有企業(yè)黨組織負責組織、指導、協(xié)調、部署，企業(yè)紀檢監察機構負責具體組織協(xié)調，企業(yè)各部門(mén)和成員單位負責具體貫徹落實(shí)。
第六條 上級紀檢監察機關(guān)和履行出資人職責的機構應將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理廉潔風(fēng)險防控情況納入黨風(fēng)廉政建設責任制和經(jīng)營(yíng)管理績(jì)效考評體系，加強檢查考核，促進(jìn)廉潔風(fēng)險防控的貫徹落實(shí)。
第二章 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理流程監管
第七條 國有企業(yè)應當把權力制衡、過(guò)程監控原則體現在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理流程的各個(gè)環(huán)節之中，細化生產(chǎn)、采購、銷(xiāo)售、財務(wù)、質(zhì)檢、計量、工程建設等業(yè)務(wù)流程，加強流程監管，強化過(guò)程監督，形成權責明確、管理規范、相互制約、有效監督的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理內控機制。
第八條 國有企業(yè)應當結合實(shí)際不斷創(chuàng )新生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理模式、方法，優(yōu)化流程設置，減少流程層級，強化上下程序間的相互制約監督。
第九條 國有企業(yè)應當將各個(gè)業(yè)務(wù)流程的權責分工、時(shí)限要求、監管措施、廉潔承諾、舉報途徑等內容，采取適當形式予以公開(kāi)。
第十條 國有企業(yè)應積極推進(jìn)企業(yè)信息化建設，把業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)嵌入系統程序，加強動(dòng)態(tài)管理和現場(chǎng)監控，減少或消除人為操縱因素。具備條件的企業(yè)應建立資源規劃系統（ERP），促進(jìn)業(yè)務(wù)流程合理化、績(jì)效監控動(dòng)態(tài)化、監督檢查常態(tài)化。
第三章 資金運用監管
第十一條 完善財務(wù)監管制度。國有企業(yè)應當建立健全會(huì )計核算、預算管理、費用管理、內部審計、會(huì )計報告等財務(wù)監督管理制度，定期對各部門(mén)和下屬企業(yè)執行財經(jīng)法規、財務(wù)制度情況進(jìn)行監督檢查。
第十二條 加強財務(wù)預決算管理。國有企業(yè)應當推行全面預算管理，加強預算編制、執行、分析、考核，強化預算控制職能，嚴格限制無(wú)預算資金支出；加強財務(wù)決算管理，規范財務(wù)決算工作程序和內容，執行企業(yè)財務(wù)決算向出資人和職代會(huì )報告制度，開(kāi)展財務(wù)決算審計。
第十三條 加強資金使用監管。國有企業(yè)應當明確資金使用審批權限，規范資金使用操作規程和處理程序，嚴格控制現金收支，對審批、核對、審簽、結算、記賬等環(huán)節進(jìn)行重點(diǎn)監管。
第十四條 加強資金運行監管。國有企業(yè)應當推行會(huì )計電算化、財務(wù)信息化，探索建立企業(yè)資金管理系統和財務(wù)管理系統，對資金運行實(shí)行實(shí)時(shí)監控、在線(xiàn)預警，及時(shí)發(fā)現財務(wù)管理中的違紀違法行為。
第十五條 加強資金集中管理。國有企業(yè)應當結合實(shí)際，合理選擇內部銀行、資金結算中心、現金池、財務(wù)公司等資金集中管理模式，對本企業(yè)和成員單位資金實(shí)行統一管理。推行企業(yè)集團財務(wù)集中管理體制，統一會(huì )計核算，統一財務(wù)負責人或財會(huì )人員管理，加強對成員單位的財務(wù)控制。
第十六條 加強企業(yè)審計監督。在繼續強化外部審計監督的同時(shí)，國有企業(yè)應當建立健全內部審計機構，完善審計監督制度，通過(guò)開(kāi)展內部稽核、財務(wù)收支審計、離任審計、專(zhuān)項審計等方式，加強對財務(wù)管理、資金運行的審計監督。
第四章 物資購銷(xiāo)監管
第十七條 國有企業(yè)應當完善采購業(yè)務(wù)管理制度，規范采購行為，堵塞管理漏洞，加強對采購行為的監管。
?。ㄒ唬?shí)行大宗采購集中管理制度。國有企業(yè)應當規范集中采購的請購、審批、購買(mǎi)、驗收、付款、采購后評估行為，避免多頭采購或分散采購。建立嚴格的采購驗收與價(jià)格監督機制。
?。ǘ┩菩姓袠瞬少徶贫?。國有企業(yè)應當制定采購目錄清單，明確招標采購的范圍、標準、實(shí)施程序和評標規則，對限額以上的大宗采購進(jìn)行公開(kāi)招標；對限額以下的零星采購，制定最高采購限價(jià)，采取比質(zhì)比價(jià)采購。具體實(shí)施標準由企業(yè)自行確定。
?。ㄈ?shí)行供應商廉潔承諾制度。國有企業(yè)應當建立合格供應商清單，與供應商簽訂質(zhì)量保證和廉潔協(xié)議。對違反廉潔協(xié)議向國有企業(yè)工作人員行賄、采取違法手段中標的供應商，取消供應商資格或限制準入。
第十八條 建立產(chǎn)品銷(xiāo)售集體定價(jià)制度。國有企業(yè)應當禁止個(gè)人或部門(mén)專(zhuān)斷銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，個(gè)人不得擅自壓低銷(xiāo)售價(jià)格或提供賒銷(xiāo)。
第十九條 建立合同審查制度。國有企業(yè)應當建立健全合同法人授權、歸口管理、資信調查、簽訂、審批、會(huì )簽、審查、登記、備案、合同專(zhuān)用章等管理制度，加強對合同簽訂和履行情況的監督檢查。合同擬定應當征詢(xún)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和企業(yè)法律顧問(wèn)的意見(jiàn)。
第二十條 國有企業(yè)應當推行電子商務(wù)，開(kāi)展網(wǎng)上比質(zhì)比價(jià)采購和競價(jià)銷(xiāo)售，減少物資購銷(xiāo)中間環(huán)節，增加物資購銷(xiāo)業(yè)務(wù)透明度。
第五章 工程項目建設監管
第二十一條 完善工程項目建設監管制度。國有企業(yè)應當建立健全工程項目建設法人制、招標投標制、工程監理制、合同管理制、竣工決算審計制和項目建設后評價(jià)制度，建立合同單位誠信檔案，完善失信懲戒和守信褒獎機制，實(shí)行“黑名單”企業(yè)限制準入制度。
第二十二條 加強工程立項監管。國有企業(yè)應當加強對工程建設方案的可行性研究，按照規定的權限和程序對投資項目進(jìn)行決策審批。重大項目決策應當實(shí)行專(zhuān)家論證、公示和責任追究制度。
第二十三條 加強工程招標投標監管。國有企業(yè)應當按照國家、省招標投標相關(guān)政策法規，規范內部招標投標行為。
?。ㄒ唬┮婪ū仨氄袠说捻椖?，應當進(jìn)入綜合招標投標中心進(jìn)行招標投標，嚴禁任何形式的場(chǎng)外交易。
?。ǘ┙⒔∪袠诵畔l(fā)布、資格審查、開(kāi)標、評標、定標等招標投標管理制度，制定工作標準，明確工作流程，規范招標投標行為。
?。ㄈ┘訌妼φ袠斯ぷ魅藛T的監管，防止規避招標、虛假招標、串通招標、泄露保密信息和場(chǎng)外交易等違法違紀行為的發(fā)生。
第二十四條 加強工程造價(jià)監管。國有企業(yè)應當組織相關(guān)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員或委托具有相應資質(zhì)的中介機構對工程建設項目概預算進(jìn)行審核，對重大工程項目實(shí)行跟蹤審計，嚴禁隨意工程變更和概預算調整。
第二十五條 加強工程建設監管。國有企業(yè)應當嚴格執行工程監理制度，健全施工質(zhì)量保障考核體系，控制建設成本，科學(xué)組織施工，禁止違規轉包和違法分包。
第二十六條 加強工程驗收監管。國有企業(yè)在收到承包單位的工程竣工報告后，應當及時(shí)組織設計、施工、監理等有關(guān)單位進(jìn)行竣工驗收。未實(shí)施竣工決算審計的工程項目，不得辦理竣工驗收手續。
第六章 其他業(yè)務(wù)監管
第二十七條 加強擔保業(yè)務(wù)監管。國有企業(yè)應當嚴格控制對外擔保業(yè)務(wù)，明確擔保的對象、范圍、方式、條件、程序、擔保限額和禁止擔保等事項，建立擔保業(yè)務(wù)責任追究制度。企業(yè)集團應當加強對成員單位擔保業(yè)務(wù)的統一監控。
第二十八條 加強國有資產(chǎn)監管。國有企業(yè)應當建立固定資產(chǎn)清查和處置制度，制定無(wú)形資產(chǎn)管理辦法，實(shí)行資產(chǎn)管理責任制，防止國有資產(chǎn)流失。
第二十九條 加強高風(fēng)險業(yè)務(wù)監管。國有企業(yè)確需開(kāi)展境外投資和從事股票、期貨、期權等高風(fēng)險金融衍生品投資的，應制定嚴格的決策程序、報告制度和相應監控措施。
第七章 附 則
第三十條 國有企業(yè)領(lǐng)導人員違反本辦法的，應當按照《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規定》和相關(guān)法律法規給予相應處理。違反規定獲取的不正當利益，應當責令清退。給國有企業(yè)造成經(jīng)濟損失的，應當承擔經(jīng)濟賠償責任。
第三十一條 國有企業(yè)應根據本辦法,結合實(shí)際制訂實(shí)施細則。
第三十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
鄂公網(wǎng)安備42010502000138
